Due diligence exprés de un proveedor nuevo

Antes de darle una orden de compra a un proveedor que no conocés, vale la pena dedicar cinco minutos a chequearlo. No hace falta un estudio: con unos pocos pasos ordenados reducís mucho el riesgo de operar con quien no deberías.

El checklist de cinco minutos

1. ¿Existe y está activo? Validá el CUIT en el padrón. Un proveedor con CUIT dado de baja es una señal de alerta. Mirá cómo saber si un CUIT está activo o dado de baja.
2. ¿La condición fiscal cierra? Que su condición ante el IVA sea coherente con lo que factura. Repasá cómo verificar los datos fiscales antes de operar.
3. ¿Tiene facturación apócrifa? Revisá si figura en la base de facturas apócrifas: operar con un proveedor apócrifo te puede costar el crédito fiscal.
4. ¿Tiene sanciones laborales? Fijate si aparece en el REPSAL, el registro de empleadores sancionados.
5. ¿Los datos son consistentes? Que el nombre, el domicilio y el prefijo del CUIT sean coherentes entre sí.

De la foto rápida al panorama completo

Los primeros pasos los resolvés gratis con la consulta del CUIT. Los antecedentes de riesgo (apócrifas, sanciones y más) los reunimos en el informe completo del CUIT: en vez de entrar a cada base por separado, te llega todo junto por mail.

Dato de contador: la due diligence no es desconfianza, es método. Un chequeo de cinco minutos hoy te evita un ajuste impositivo o un incobrable mañana.

Pedí el informe completo de un proveedor para revisar antecedentes de riesgo, o empezá con la consulta gratuita.

Fuente: padrones y bases públicas de AFIP/ARCA, BCRA y MTEySS. Este artículo es informativo y no constituye asesoramiento profesional. Última actualización: julio 2026.